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Prix pour un groupe de 10 personnes maximum
Cette thématique vous intéresse ?
Nos équipes d’experts, de concepteurs pédagogiques et de chefs de projet mettent en place pour vous et avec vous des dispositifs innovants, en présentiel et en digital.
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Cette formation en comptabilité vous permettra de comprendre les règles et les mécanismes de la fiscalité directe de l’entreprise. A travers cette formation, vous aurez la capacité de manier les techniques de résultat fiscal, comprendre les règles de réintégration et des déductions des impôts…
Atteinte des objectifs de formation pour les 24 derniers mois : 5/5
Cette formation en fiscalité s’adresse aux responsables et collaborateurs des services comptables, fiscaux, financiers, chefs comptables, chefs de groupe, comptables uniques
Cette formation ne nécessite aucun pré-requis.
Du résultat comptable au résultat fiscal
Expliquer les principes de base conduisant à la détermination et à l’imposition du résultat fiscal
Identifier le champ d’application et la territorialité de l’impôt sur les sociétés
Rattacher les opérations imposables à un exercice fiscal
Appliquer les règles de déductibilité
Déterminer le résultat fiscal à partir du résultat comptable
Prendre en compte les impacts des opérations intra-groupe sur le résultat fiscal
Les réintégrations et les déductions
Comprendre les règles de non-déductibilité de certaines charges, provisions et amortissements
Traiter les impôts et taxes, frais généraux, jetons de présence, cadeaux, abandons de créances, intérêts de compte courant, dons, mécénat, amendes et pénalités
Gérer les amortissements comptables et fiscaux (dérogatoires)
Analyser les provisions pour dépréciation d’actif, pour pertes et charges, et les provisions réglementées
Intégrer les déductions liées aux investissements dans des projets écologiques ou innovants
Les divergences entre comptabilité et fiscalité
Définition et règles d’évaluation fiscale des postes comptables : immobilisations, stocks
Le portefeuille titres et les écarts de valeurs liquidatives
Les opérations en devises étrangères et les écarts de conversion
L’impact de l’option pour le régime mère-fille au regard du régime de droit commun
Définir et appliquer les règles d’évaluation fiscale des postes comptables : immobilisations, stocks
Analyser les portefeuilles titres et les écarts de valeurs liquidatives
Définir les conséquences fiscales des opérations de restructuration ou de fusion
Traiter les opérations en devises étrangères et les écarts de conversion
Gérer l’impact de l’option pour le régime mère-fille au regard du régime de droit commun
La gestion des plus ou moins-values
Expliquer le régime général et les régimes particuliers
Comprendre la réserve spéciale des plus-values à long terme
Analyser les stratégies fiscales pour optimiser les cessions d’actifs
La gestion fiscale des déficits
Comprendre les amortissements réputés différés et leur rajeunissement
Appliquer le report en avant des déficits
Utiliser le report en arrière
Planifier l’utilisation des déficits pour optimiser la fiscalité future
Les crédits déductibles de l’impôt
Identifier les crédits d’impôt disponibles : recherche, formation, mécénat, etc.
Optimiser leur imputation
Tirer parti des dispositifs fiscaux liés à la transition écologique
La détermination de l’IS
Analyser le régime de l’IS selon la structure juridique :
Calculer l’impôt au taux normal et au taux réduit
Acquitter et liquider l’impôt
Gérer les obligations fiscales en matière de déclaration et de paiement d’acomptes
Cette formation vous propose des apports théoriques et méthodologiques utiles pour aider le stagiaire à être confronté à des situations réelles.
Pour assurer un suivi individuel, Demos a mis en place 2 types d’évaluation :
cette formation Fiscalité est animée par un expert-comptable et/ou fiscaliste
Aucune session trouvée !
Cette formation a été mise à jour le 01 janvier 2024
Cette formation en comptabilité vous permettra de comprendre les règles qui régissent les déclarations fiscales, manier les différents imprimés de la liasse fiscale afin de répondre efficacement aux obligations déclaratives.
Cette formation en finance vous permettra d’avoir une vue d’ensemble des techniques fiscales, maîtriser les principaux mécanismes de la fiscalité applicable en entreprise…
Grâce à cette formation en comptabilité, vous serez apte à gérer l’organisation de la clôture des comptes annuels et intermédiaires, améliorer la productivité de l’entreprise.